Как рассказал источник Rucriminal.info, проект по «поглощению» собственности акционеровгруппы ЧЭМК носил в ФНС РФ название «Лицо со шрамом». Именно ЧЭМК и два завода ферросплавов не давали покоя поскольку были действительно лакомым куском. Доля ЧЭМК в производстве ферросплавов в России составляла более 75%. Уникальность заводов ЧЭМК заключалась в отлаженном денежном потоке, отработанных связях и процессах, а также в производстве марганцевых, кремнистых и хромистых ферросплавов. Сопоставимых активовпросто не было.
Флагманский АО «Челябинский Электрометаллургический Комбинат», принадлежащий емуСеровский Завод Ферросплавов и Кузнецкие Ферросплавы, а также Катав-Ивановский литейный завод, «Метагломерат» и рудники (далее - ЧЭМК) принадлежали группе «Урало- Сибирская Металлургическая компания» семей Аристовых и Антиповых среди ряда других активов, в том числе крупного агропромышленного холдинга («Агрофирма Ариант»), производства напитков («Кубань вино», «Шато Тамань», «Высокий берег», Aristov) и самых разнообразных объектов недвижимости.
Когда-то Аристов и Антипов занимали 196 и 197 места в рейтинге богатейших бизнесменов России по версии российской редакции издания Forbes. При разделе бизнеса в 2020 году между семьями Аристовых и Антиповых была установлена договоренность, что у Антиповых остаются горно-металлургические активы группы, у Аристовых агропромышленные активы и залог долей на разницу в стоимости активов.
Как рассказал источник Rucriminal.info, в ФНС занимался ЧЭМК заместитель руководителя Управления Трансфертного Ценообразования ФНС Александры Кадет – Игорь Покидько. В2018 в УТЦ пришел ответ из Канады, в 2019 - из США об иностранных компаниях,ассоциированных с Антиповыми. Больше всего Покидько выбешивал огромныйиностранный дом Антиповых – прямо «кушать не мог такую неприязнь испытывал» (с).
УТЦ направило несколько запросов в МИ ФНС №5, которая специализировалась на металлургах, чтобы они сделали его работу: предоставили подробный отчет об использовании информации, полученной из иностранных налоговых органов (это правда смешно)); установили была ли исполнена обязанность налогоплательщика по предоставлению уведомлений оконтролируемых сделках. Эту информацию и даже больше можно найти в избытке в АИС, но Покидько не такой.
Для сбора хорошей доказательной базы нужны живость ума, аналитика, настоянная на опыте и ручном кропотливом труде. А Покидько получил должность заместителя УТЦ за то, что был близок с заместителем начальника Управления по крупнейшим налогоплательщикам ФНС России Чистяковой - родственницей замруководителя Федеральной налоговой службы Шепелевой и по сути служил прокладкой между челядью и решалами.
МИ ФНС №5 направила грозные запросы трём директорам заводов ферросплавов уточнитьсяпо контролируемым сделкам и сурово пригрозила штрафом в целых 5 000 рублей, а также отфутболила кусок работы Покидько в УФНС Челябинской области, которая, всвою очередь, нежно попросила Антиповых рассказать об участии в иностранных компаниях,представить декларацию на доходы физических лиц 3НДФЛ (это тоже смешно, но не потому что декларации должны быть в АИС) и что-то перетерли в телефонном режиме. ЧЭМК послал (зачеркнуто) направил нейтральный ответ в адрес МИ ФНС №5 и скорее всего задонатил УФНСпо Челябинской области. Зачем раскрывать свои карты если у ФНС ничего толком нет?!
У ФНС были только ответы Канады и Штатов о компаниях RFA International и ее швейцарском филиале RFAS, а также названия компаний, зарегистрированных на Виргинских островах. Нитоннажа, ни более-менее полноценного списка аффилированных лиц через кого, куда, когда и в каких объемах осуществлялись платежи не только в вышеуказанные компании. Какой-либо существенной фактологии не было и не предвиделось. После того, как стало понятно, что никто не горит желанием делать работу за Покидько, Александра Кадет решила спихнуть кейс Начальнику Правового управления Званкову.
А кто же насоветовал оптимизировать налогообложение? Например, это PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс. «Агрофирма Ариант» платила PwC за консультационные услуги в области налогообложения.
То, что осталось от PricewaterhouseCoopers сейчас называется «Технологии доверия». Это тотсамый PriceWaterhouseCoopers, который из года в год награждал своих любименьких платежеспособных клиентов в специально созданном для этого доверительного процесса комитете при РСПП за то, как надо меньше платить налогов, за налоговые оптимизации, за то как же здорово ненаглядные платежеспособные клиенты управляются с трансграничными сделками – тематика А. Кадет. «За деньги все» (с)
В 2022 Екатерина Лазорина стремительно покинула PwC, ее место заняла счастливая Яна Золоева. «Технологии доверия» понимают, что может быть за такую технологичную гибкость.Вдруг информация попадет в FRC, PCAOB. Оправдывайся потом, штрафы плати – брр!
Не секрет, что на среднюю зарплату налоговика в 18 – 60 тысяч рублей жить очень скучно итревожно. Это у Александры Кадет «жизнь удалась» получать по миллиону в месяц плюс материальную помощь от ФНС, а также у ее матери – Русаковой, которая получала зарплату в казенном учреждении «Финансовый университет при Правительстве РФ», но 5 милионов рублей и медицинскую страховку ей оплатил PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс. А вам PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс оплатит медицинскую страховку? Нет! Естьеще одна интересная «налоговая» старушка на донатах PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс – о ней как-нибудь в другой раз.
Донаты, донаты, налоговые акробаты... Например, король госзаказа фармацевтического рынка Борис Шпигель в открытую донатил ИФНС № 13 по Москве. Росфинмониторинг знал обдесятках аффилированных техничек, в том числе в Смоленске, и выводах средств национальных проектов в оффшоры, а ИФНС 13 и аудитор PricewaterhouseCoopers ПрайсвотерхаусКуперс, мило прикрывались уплаченным «Биотэком» НДС.
Вот, еще интересное: с одинакового IP адреса подавали декларации ИФНС № 26 по Москве, ФГКУ "Центральная поликлиника" и ООО “МЕДХОЛДИНГ” - компания Мамута, замкнутая на Кипрский оффшор А&НН ИНВЕСТМЕНТС ЛИМИТЕД. В 20хх годах текущего столетия разочаровавшись во многих сферах бизнеса Мамут решил заняться улучшайзингом медицины.
Внимательный читатель осознает, что подавать декларации с одного IP адреса с налоговой впринципе невозможно. Налоговики защищают кровью, слезами и прочими субстанциями своюинформационную базу - АИС. Выйти в Интернет с рабочего компьютера сотруднику налоговой службы практически невозможно. Чтобы направить декларацию с одного IP адреса нужно находиться в зоне действия этого IP адреса и быть «Скованными одной цепью, Связанными одной целью» (с). Так, кто к кому в гости пришел?
По словам источника Rucriminal.info, с одинакового IP адреса подавали декларации ИФНС № 4по Москве и техничка ООО "МЕДИАННА", учредителем которой значилась некоторое время правая рука Мамута – Ермакова, которая была аффилирована более, чем с тремя десятками компаний Мамута, в том числе с оффшором и с замкнутыми на офшоры компаниями, благотворительным фондом и с явно техническими компаниями, созданными с целью намеренного искажения налогооблагаемой базы. Еще немного и Надежда Ермакова сравняласьбы с лихими старушками - номинальщицами с Кипра, на которых висят десятки компаний.
Говорят, что теперь невозможно определить совместные IP адреса. Радуйтесь, налплаты, чтобы не раскрыть своих безобразников налоговики решили прикрыть лавочку. Теперь доказательств аффилированности и взаимозависимости станет меньше.
А кто же это насоветовал Мамуту оптимизировать налогообложение? А, например, это снова те,которых теперь нельзя называть PriceWaterhouseCoopers Прайсвотерхаускуперс, а надо звать как «Технологии доверия». Только в 2020 А&НН МЕДИКАЛ заплатил более 9 миллионов рублей за консультационные услуги.
УТЦ подчиняется Шепелевой Юлии Вячеславовне, которая являлась вторым человеком в ФНС по концентрации власти. Шепелева была назначена 24.01.2020 Мишустиным заместителем руководителя ФНС. Именно Шепелеву всегда называли первым кандидатом на место Егорова при его переходе в Минфин на место Силуанова. Шепелева контролирует деятельность ключевых управлений ФНС и при этом отличается крайней осторожностью. Что немудрено –такой мощный карьерный прыжок от выпускницы Кубанского государственного аграрного университета до «человека Мишустина». В 2021 в управление по крупнейшимналогоплательщикам с-понятно-какой- перспективой переводят Чистякову - родственницу Шепелевой, с которой у выпекателя булок Игоря Покидько был служебный роман. Именно Покидько по глупости раскрыл заказчиков ЧЭМК, многозначительно закатывая глаза и завывая о«Птице высокого полета». Хотел прибавить себе хоть немного солидности – ясно-понятно.
В 2020 году МИ ФНС №6 (специализировалась на крупнейших налогоплательщиках) присылает в УТЦ акт выездной проверки АО «Енисейская ТГК (ТГК-13)», в котором содержались выводы о нарушении налогового законодательства с совершением сделок с аффилированными иностранными лицами. Мол, ТГК-13 умышленно занизила налогооблагаемую базу по налогу на прибыль в связи с неправомерным учетом в составе внереализационных расходов суммы вексельных процентов по собственным векселям, что привело к неуплате налога на прибыль организаций на сумму более, чем полмиллиарда рублей. В отчете было много всего и даже в избытке: эмиссия в 2010 году собственных векселей аффилированным оффшорам; учреждение в 2010 Кипрского оффшора Power Assets InvestmentsLtd с зачетом в его уставной капитал (2000 акций с номиналом 1 доллар) котирующихся акцийОАО «Красноярская ГЭС» (с рыночной стоимостью как минимум 150 000 000 долларов США), который бинго! обанкротился в 2015 году и много чего еще.
Тем не менее «было принято решение», которое четко проартикулировали Чистякова, а затем вторая заместитель Кадет - Смотрицкая, что негативные последствия для бюджета РФ отсутствуют от налоговой акробатики ТГК-13. Все, кто хотя бы немного сомневались в отсутствии негативных последствий, или видели это дело, были убраны.
Запомните, дети! Можно вносить акции публичной компании стоимостью 115 млн долларов в УК Кипрской оффшорной промокашки номиналом 2 000 долларов, а потом банкротить этупромокашку. Можно гонять свои векселя по своим же компаниям вынимая из них кеш, изанижать при этом налогооблагаемую базу по налогу на прибыль по статье «внереализационные расходы» на сумму вексельных процентов по собственным векселям. А когда налплата прессуют за неработающий механизм ЕНС – это налоговый контроль.
Кадет по-прежнему процветает в ФНС. Вот здесь: Кадет жалуется, что злые«недружественные», а иногда «дружественные» страны отказываются присылать ей информацию о зарубежных активах и банковских счетах россиян.
14.02.2023 Совет ЕС включил Россию в список стран, которые не отвечают международным стандартам налогового управления. Они явно что-то знали…
Тимофей Гришин
Продолжение следует
Источник: www.rucriminal.info
Комментариев нет:
Отправить комментарий